随着市场对典当融资的强烈需求，以及去年国务院对典当行审批权限的改革下放，典当行发展的势头越来越旺盛。很多新设立的典当公司不仅注册资本越来越大，为中小微企业提供服务的定位也越来越明确。但是由于目前典当行业的法律地位较低，人才严重缺乏，再加上宏观经济的不振，典当经营风险和难度大幅上升，因此如何对新设立典当行经营管理发展进行规划值得探讨和思考。

　　

　　典当行不吸收公众存款，以全部法人财产自主经营、自负盈亏、自担风险、自我约束。致力于为中小微企业和个人提供融资服务，办理房地产抵押、财产权利质押、动产质押典当和绝当物品销售等业务。现在的典当企业已从传统意义的当铺发展成为现代化的专业融资服务企业，既有类金融属性，又具有绝当品销售、鉴定、保管等流通服务业属性。

　　

　　为了更好地实现发展，未雨绸缪，筹划未来，新设立的典当行必须对未来三至五年经营管理发展进行规划。

　　

　　一、对经营目标的确定。

　　新设立典当行应立足自身注册资本的规模，结合市场状况，考虑融资的可能和额度，制订出近三年的经营目标指标，指标包括收入、费用、利润、坏帐损失（准备）等。

　　

　　指标的计算结果影响较大的因素是的利率和综合费率的确定，这是一个会随着国家基准利率调整而上下变动以及经济形势的变化而导致市场变化和市场营销需要而变动的比率。

　　

　　二、对经营管理的谋划。

　　

　　（一）经营的谋划

　　

　　1、市场前景分析

　　

　　典当公司刚成立，在进一步拓展业务和客户的基础上，以国家政策为导向，努力推动典当行业务转型，逐步由以传统的房地产业务为主向支持中小微企业转变。

　　

　　改革开放以来，随着市场经济的进一步发展，国有银行和商业银行的贷款融资业务远远不能满足日益增长的融资需求。在这种情况下，典当作为一定程度上开展贷款融资业务的类金融机构，就应运重生了。而随着人们主观意识的转变，典当也由穷人为了生计不得已“变卖”家产，转变为一种新型的融资渠道和资金周转站。典当行以其短期性、灵活性和手续便捷性等特点，成为银行贷款业务的一个有效补充。

　　

　　目前，我国典当业实现了健康、快速发展，截至2013年9月底，全国共有典当企业6833家，全行业资产总额1297.2亿元，从业人员5.6万人。

　　

　　可见，近二十几年全国典当行业发展非常快。预计在未来一段时间内，典当行业还是会有一个较大的发展。而以后的发展，必须要靠进一步经营管理的水平和提高产品创新能力来取得，要考虑新产品设计，开发新产品，比如说拓展权利质押业务、开展网络经营、利用门店拓展其它业务等。

　　

　　近年来世界各国和地区典当市场的规模都在扩大，典当经营主体、典当交易和典当金额都在增加。同时，典当作为一种新型的融资方式，更是一种特殊的融资方式，具有方式相当灵活、对中小企业的信用要求不高、配套服务周全三大明显特征。因此，其发展前景非常看好。

　　

　　2、业务经营的定位和开展

　　

　　典当行业作为类金融企业，是企业银行融资的有益补充，在经济发展中发挥着拾遗补缺的作用。由于目前典当行业面临的风险较大，最主要的是当前实体经济形势不容乐观。因此建议新设立的典当公司在下一步在经营发展中应该重点抓好以下工作：一是公司经营的定位。目前很多的典当公司不从事民品典当或很少做民品典当，这样的公司就应该定位于为中小微企业和创业者提供融资服务；较多从事民品业务典当的公司就应该定位于为中小微企业和自然人提供救急解困、及时方便的融资服务；也有专门从事民品典当业务的。二是积极开拓业务，主动走出去，联络和寻找客户源，特别是中小企业的金融服务；创新担保方式，并在客户的开拓上制订相应的激励制度；在客户的选择和服务方向上，以自身优势条件为依托，制订出差异化的经营策略，开展经营；三是抓好自身建设，不断提高经营能力和管理水平。俗话说“打铁还得自身硬”。采取长会短训、走出去请进来、案例分析等的办法，加强专业技能的培训和学习，力争在不长的时间内使员工素质有一个较大的提升；四是确定合作银行，调动和利用担保资源，突破典当公司融资难的瓶颈，力促在不长时间内取得银行融资见成效，实现典当资本的放大效应；四是争取和协调政府相关部门，取得政府从监管部门、财政、税收等层面的大力支持。

　　

　　3、同时在不断开拓业务和业务取得发展的同时，大力加强经营风险的防控。

　　

　　要开展好经营工作，还必须做到：（1）与各商业银行加强联系，在搞好合作的同时，掌握和了解客户单位的资金情况和信用程度；（2）聘请专职法律顾问，评审委员会要有法律顾问直接参加，从法律层面严格把关；（3）建立各业务客户的企业档案，加强贷后管理，随时对各客户企业日常情况进行了解和掌握。（4）强化经营管理、树立创新的经营理念。典当行业要面向市场、了解市场、开拓市场，要以市场为核心，强化典当行业的经营管理，才能增强自控能力，保证公司资金流动性、安全性和效益性，增强自身抵御风险能力。

　　

　　(二)管理的规划

　　

　　新成立公司人员不多、规模不大、专业和经验都可能不足，随着业务的开展和开拓，各方面都应该得到加强，尤其是在降低风险和分散风险上。

　　

　　1、以规范为要，先期不断建章立制，规范运作，稳步推进各项工作的开展；

　　

　　2、人员素质和机构设置的要求。在人员的配置和机构的设置。以后在人员的选配上，除了要有专业学历的要求和从业经历的要求，更要有品德和综合素质的要求。在机构的设置上，在强调高效精干的同时，要满足内部控制的需要，从机构职能的确定和行使上，各司其责，控制和降低风险。具体地说，就是在典当业务中，要设有专门独立的风控和评审机构，把风控和评审机构的意见作为决策的依据。

　　

　　3、建立和健全各项规章制度。公司不仅要制订《公司机构设置方案》、《典当业务操作规则》、《安全管理制度》、《财务会计管理制度》等一些规章制度，还必须建立一整套从人员素质、岗位职责、业务考核、风险控制、经营管理、奖惩制度等一系列完备的规章制度，并确保贯彻执行。典当公司要通过制定各种规章制度，完善内控体系，从严治理，组织、协调、制约各部门、各相关人员，严格按照科学、实用的业务规程进行操作，实行审、贷、约绝当品处置的分离制度，以增强典当业务操作的透明度和责任制，加强对典当公司存在问题进行监测和分析，严防由于管理失严和业务操作失误而造成的风险。

　　

　　4、内部控制风险。

　　

　　首先，建立规范的权力制衡机制。典当的风险，较大的来自于内部人员的道德风险。而内部人员的道德风险，更多地来自管理层。因此，一个机构的高管层有没有好的职业道德操守和较强的业务能力，与该典当行发生风险有着很高的关系。因此，高管层队伍建设，是防范和控制风险的首要任务。

　　

　　其次，努力提高全体员工的素质。所有职员包括管理层和决策层的人员，都应该不断地学习专业知识和国家的法律法规，参加国内外的行业培训，积极向同行学习先进经验。只有不断的充电，提高专业素质和汲取兄弟单位好的做法，企业才能与时俱进，才能加强应对风险的能力。

　　

　　第三，在内部控制制度设计时，也要建立权力分散和制衡机制。必须做到：(1)业务部门分A、B角；规范较大的典当行和对风险控制意识特别强的企业可以安排风控人员直接介入业务，增设C角；(2)明确法务专员（风控专员）职责，实行严格审查；(3)评审委员会集体讨论，并要有股东和专家参加；(4)重大业务董事会（长）一票否决制；（5）建立贷后管理和贷后稽核制度等等。这就建立起从基层、管理层、决策层的系列权力制约及监督机制，起到了把风险防范融入日常工作的效果，就能够有效的化解风险。

　　

　　第四、建章立制，规范操作。严格按照典当操作业务流程办理。在企业管理中，规范是基础，制度是保障，执行是关键。在类金融的管理中，特别是在新设立公司，规范更是基础中的基础。俗话说：“基础不牢，地动山摇”。规范的重要性毋庸置疑。

　　

　　第五，建立切实可行的绩效考核体系。“以公平为基础、效率优先、严控风险”的绩效考核体系是典当行经营成功的保障，也是管理工作中必须常抓不懈的工作，对于调动员工积极性，实现企业与员工共成长至关重要。

　　

　　三、风险控制，是典当业务永恒的话题。

　　

　　风险控制，是典当业务时刻不能轻视和放松的工作。

　　

　　首先，在业务审核上严格把关，现场调查时要细致周全，充分了解企业所处的环境、市场定位、核心竞争力、目前状况、未来发展状况等，严格审查公司的资产状况、财务情况、资信状况，重点掌控公司的偿债能力、还款来源以及当期内的净现金流量；特别注意对企业法定代表人或实际控制人道德和品格了解和把握，他的品德决定或影响着企业的综合素质。

　　

　　其次，在业务操作中，严格遵守相关法律法规的规定和公司的规章，合理选择、组合当物，根据当户的实际情况制定典当操作方案，根据客户现金流转的时间特点，合理确定当金投放时点、期限和金额，尽量避免资金使用期限过长、金额过大的状况，原则上采用“点多、面广、金额小、频次快”的操作思路；

　　

　　再次，在当期内要密切关注当户企业发展状况，建立起完善的客户联系机制，适时了解当户资产和财务的状况，做好当后跟踪管理工作，发现情况，及时预警并采取措施加以解决。

　　

　　当然，风险控制是一项贯穿典当业务始终的核心工作，其操作方法也多种多样，总之，在实际操作中应多角度、全方位、尽可能的采取措施将风险降到最低，做到既能将风险降低和分散，又能统一掌控。

　　

　　四、未来发展规划

　　

　　除了科学的经营管理以外，还必须在经营策略、开拓业务上不断创新，经营效果上才会有突破，要树立“规范经营、创新发展”的经营思想，确立“以效益为中心，以防控风险为前提”的风险理念，拥有防范和规避经营风险的管理意识和技能，才能立于不败之地。

　　

　　1、经过三到五年的发展，成为服务规范、特色鲜明、品牌突出、业界知名的企业。

　　

　　2、打造典当集团公司。

　　

　　经过一定时间的发展，随着企业实力和影响力的增强，一方面增资扩股，一方面向在区域内设立分公司或建立连锁经营的目标迈进。

　　

　　3、民品的典当业务应该有一个大的发展。随着经济的发展民众收入的不断增加，我国居民的消费水平越来越高，同时我国的收藏队伍越来越壮大，金银珠宝和贵重物品的民间存藏越来越多，为扩大民品典当奠定了良好基础。公司要在建立一支专家队伍的基础上，借助现代科学鉴定手段，努力防控好风险，做出徽盐典当的特色。

　　

　　4、不断拓展和开创网络经营。以网络营销、网络典当为基础，学习现有的网络经营成熟技术，利用网络工具，不断创新营销模式，实现网上网下经营共同发展。

　　

　　5、加强企业文化建设。

　　

　　（1）完善公司法人治理结构，提高科学民主管理水平，积极营造风清气正的干事创业环境，打造奋发有为的和谐团队。由总经理按照责、权、利对等原则，依照岗位责任制和相关制度规定，建立一批高素质、高人品、高专业、高效益的员工队伍。

　　

　　（2）典当所经营的是特殊行业，必须对员工的日常行为规范，从业道德严格要求。营造谦虚好学、员工快乐、员工与企事业共成长的氛围。追求高尚情操，对同事团结友爱，对客户热情耐心，对工作按章操作，不做有损害于公司形象、利益的事。不定时的开展员工专业知识培训，不断提升企业整体。

　　

　　（3）打造一个创业平台，成就所有员工梦想，努力实现企业梦想。在实现中国梦的征途中创造价值，发挥才能，体现人生价值。

　　

　　（4）培养员工的忠诚度，创造客户的忠实度，创造市场竞争力，提高企业抗风险能力。增强企业信誉，塑造企业品牌形象。

　　

　　二〇一四年六月十四日

　　

　　发表于《安徽典当》杂志2014年第三期（总第49期）17－20页上