各会员单位：

　　

　　一年一度的典当企业年审工作即将开始，按照河北省商务厅的要求，今年我省典当企业年审的现场审计、审核工作，由河北省典当协会牵头组织，由省典当协会选择审计机构，并与其联合组成“年审工作小组”，实施现场审计、审核，出具审计、审核报告。为顺利完成2015年度的年审工作任务，现就有关问题通知如下：

　　

　　一、统一认识，高度重视

　　

　　典当协会参与组织年审工作，在我省尚属首次。这体现了商务厅领导对典当协会的高度重视和充分信任；也是对行业自律提出的更高要求；又是检验全省典当行业凝聚力、向心力和依法合规经营的重要标志。因此，各会员企业，特别企业领导务必统一思想认识，对本次年审工作给予高度重视，向各级监管部门，向商务厅领导和社会各界，交一份满意的答卷。

　　

　　二、提前准备，自查自纠

　　

　　年审工作的结果，关系到企业的生存与发展；关系到全省典当行业的整体形象；关系到各级监管部门工作力度、工作质量和执法水平。各会员企业一定要站在为自己负责、为行业负责、为监管部门负责的高度，尽早着手，提前准备，对照《典当管理办法》等相关法律、法规和制度的要求，全面开展自查自纠，本着“缺什么、补什么，错在哪里、整改哪里”的原则，把问题解决在前面，一时解决确有困难的，也应制定整改方案，争取监管部门的理解和认可，为今后的健康发展打下良好基础。

　　

　　三、积极配合，保证质量

　　

　　省商务厅领导要求，2015年度的年审工作力争在今年第一季度内全面完成，其中现场审计、审核工作要求在3月15日前结束，时间紧，内容多，辐射面广，任务相当艰巨。因此,各会员企业一定要事先准备好审计需要的资料（见附件），并抽调作风扎实、业务熟练的专门人员配合现场审计、审核工作，与审计人员通力协作，确保按时、高效地完成本次年审任务。

　　

　　希望各单位接此通知后，认真贯彻执行，执行中有什么问题，请及时向省典当协会反馈。

　　

　　附：《现场审计、审查需提供资料清单》

　　

　　河北省典当协会

　　

　　2016年1月18日

　　

　　现场审计、审核需提供资料清单

　　

　　1、基本情况。包括：股权结构、组织结构、分支设立情况、经营地址、内部管理制度及执行情况等。

　　

　　2、《经营许可证》（正副本,含总部及分支）、《特行许可证》、《企业法人营业执照》、《税务登记证》、《银行开户许可证》；

　　

　　3、2015年度各月份财务报告。包括：《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《权益变动表》、《报表附注》及相关账簿、凭证；

　　

　　4、2015年12月份的业务报表。包括：《经营情况明细表》、《经营情况汇总表》及《其它情况表》等；

　　

　　5、当票情况。《当票购领本》，2015年初至本审计日《当票》的领、用（作废）、存情况；

　　

　　6、现金盘点表（审计时监盘当天余额，并提供制式表格）；

　　

　　7、银行存款情况。所有银行帐户（含个人卡）1-12月的《银行对账单》、2015年12月31日《银行询证函》及《银行余额调节表》；

　　

　　8、关联企业往来款项明细表（含业务内容、发生日期、账龄等，必要时询证）及相关合同协议资料；

　　

　　9、银行贷款情况（若有）。贷款合同、余额及结（欠）本息证明；

　　

　　10、典当业务档案。抵（质）押业务有关资料（含借款合同或协议、他项权登记证明及其它当物移交保管手续等）、当物登记本（簿）；

　　

　　11、2015年12月31日当物明细表及盘点表（保管人、财务负责人、法定代表人签字）；

　　

　　12、绝当物品明细表（要求提供入账日期）及处理的相关资料（委托拍卖行的要求有拍卖行的公告、拍卖书等；自行处理的提供相关单据）；

　　

　　13、2015年12月31日固定资产明细表、盘点表（保管人、财务负责人、法定代表人签字）；

　　

　　14、2015年末员工花名册、12月份工资表及各项保险缴纳情况；

　　

　　15、经营场地产权证明或租赁合同，自有车档案；

　　

　　16、上年度审计报告、审核报告、验资报告；

　　

　　17、典当行审计期变更情况（若有）。提供验资报告及商务部门批复；

　　

　　18、涉诉情况（若有）。有关判决或裁定书、有关说明；

　　

　　19、典当行法人股东基本情况。包括：注册执照基本信息、历史沿革、隶属关系、经营地址、股权结构、组织结构、业务范围、经营状况及是否存在抵押、担保、涉诉等影响企业正常经营的重大事项等；

　　

　　20、审计人员认为应提供的其它资料。