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广西壮族自治区地方金融监督管理局关于开展2018年度典当行年审工作的通知

发布时间2019年03月26日浏览量：来源:广西壮族自治区地方金融监督管理局作者：佚名

各市地方金融监督管理部门：

　　根据《自治区党委自治区人民政府办公厅关于印发<广西壮族自治区地方金融监督管理局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（厅发〔2019〕4号），典当行管理职能已由自治区商务厅划归我局，有关转隶交接工作已完成。为规范典当行经营活动，促进行业持续健康发展，按照中国银行保险监督管理委员会普惠金融部《关于明确典当行监督管理有关事项的函》（普惠金融部〔2019〕13号）要求和《典当管理办法》（中华人民共和国商务部公安部令2005年第8号）、《典当行业监管规定》（商流通发[2012]423号）有关规定，我局决定对全区典当行开展2018年度年审和换证工作。现将有关事项通知如下：

　　一、年审对象

　　本次年审对象为通过2017年度年审合格的典当企业和2018年新设立的典当企业。

　　二、时间安排

　　各典当行及分支机构应于2019年3月31日前将年审材料报所在地市地方金融监管主管部门，逾期不报者视为放弃或不接受年审，并按年审不合格处理。各市地方金融监管主管部门应在2019年4月30日前审核辖区内各典当企业年审材料后统一报送我局。

　　三、审查重点

　　（一）典当企业正常营业情况。主要核查：是否正常营业，有无正当理由停业连续6个月以上情况；有无出租出借典当经营许可证情况。

　　（二）典当企业注册资本实收情况。主要核查：有无虚假出资、抽逃资金现象，净资产是否低于注册资本的90%。

　　（三）典当企业资金来源情况。主要核查有无非法集资、吸收或者变相吸收存款、从商业银行以外的单位或个人借款等违规行为。

　　（四）典当企业法人股东存续情况，典当企业资金往来情况。主要核查典当行对其股东的典当金额是否超过该股东的入股金额，典当行与股东的资金往来是否符合国家相关规定。

　　（五）典当业务结构及放款情况。主要核查典当总额构成及其真实性，是否有超比例放款、超范围经营，尤其是有无发放信用贷款情况。

　　（六）典当企业对绝当物品处理情况。主要核查绝当物品处理程序是否符合规定，有无超范围经营。

　　（七）当票使用情况。主要核查典当企业的所有业务是否按规定开具了全国统一当票，是否存在以合同代替当票和“账***账”现象，是否存在自行印制当票行为，开具的当票、续当凭证与真实的质、抵押典当业务是否相对应。

　　（八）息费收取情况。主要核查典当企业是否存在当金利息预扣情况，利息及综合费率收取是否超过规定范围。

　　（九）典当企业及其分支机构变更情况。主要核查是否存在私自变更或违规变更情况。

　　（十）典当企业组织机构及内部管理情况。

　　（十一）典当企业遵守有关法律法规的其他情况。

　　四、年审提交材料

　　（一）典当行年审报告书原件（附件1）。

　　（二）会计师事务所审核鉴证的年度财务会计报告原件（具体要求详见附件2）。

　　（三）《特种行业许可证》(须包含年审记录页)和《营业执照》副本（均提供原件及复印件，原件经所在市地方金融监管部门审核后退还企业）。

　　（四）本年度有关修改章程的决议复印件（2018年有变更事项的提供）。

　　（五）2018年度企业经营情况总结原件（包括典当业务开展情况，经营管理情况，遵守有关法律法规情况，经营中存在问题及建议等）。

　　（六）全国统一当票使用情况说明原件（注明本年当票使用数、作废数和年底结存数，并列清使用及作废的当票号码）。

　　（七）近3个月内由当地工商管理部门出具并盖章确认的典当企业“电脑咨询单”（原件1份，复印件2份）及全部法人股东的营业执照副本复印件。

　　以上材料一式3份（其中市监管部门留存1份），按顺序附上目录并用A4纸装订成册。

　　（八）《典当经营许可证》及副本原件。因主管部门变更，我局将对通过年审的典当企业的《典当经营许可证》及副本集中进行更换。

　　五、年审有关规定

　　各典当企业应认真准备材料，按时参加年审，主动配合主管部门的监督检查。对未按要求上报或逾期不报的，不予受理。典当企业有下列情形之一者，不得通过年审，并收回《典当经营许可证》：

　　（一）典当行严重违规设立(虚假出资、骗取审批)的。

　　（二）有严重违法经营行为（包括吸收存款或者变相吸收存款、非法集资、发放信用贷款、故意收当赃物、强迫当户赎当且情节严重等）的。

　　（三）领取《典当行经营许可证》满6个月仍未开业，或者开业后不能正常营业、自行连续停业达6个月以上的。

　　（四）整改后仍不合格的。

　　（五）拒不参加年审的。

　　（六）规定的其他情形。

　　六、工作要求

　　（一）年审工作是加强典当行监管的重要手段和有效途径，各市地方金融监管主管部门务必高度重视，切实履行监管职责，认真审核，严格把关。同时，年审工作量大繁杂，专业性强，各地需加强学习《典当管理办法》、《典当行业监管规定》和《典当行年审办法》（国经贸综合〔2002〕1009号）等有关法规，掌握和熟悉年审工作的要点和程序，认真细致地做好材料初审工作，并依据审核结果在《典当行年审报告书原件》（附件1）主管部门审核意见一栏中写明同意（具明A或B级）或不同意（具明主要理由）通过年审意见。

　　（二）年审中发现典当行存在违规行为或未按时提交年审材料的，应及时下达限期整改通知书，要求企业立即进行整改；情节严重的依法实施处罚，重大情况应及时报告我局。

　　（三）充分利用全国典当行业监管信息系统（网址：http://pawn.mofcom.gov.cn/pawn_monitor/），查询有关典当企业的运行情况。各地与当地商务部门办理交接工作时，注意接收登录该监管平台的帐号及密码信息。如个别部门无法获取相关登录信息，请直接与该平台联系，联系电话：4008008866-615。

　　请各地将本地典当企业年度经营情况、核查情况和发现的主要问题、企业违规情况、整改措施及效果、政策建议等汇总形成2018年度核查报告，于2019年5月5日前报送我局（并附所下达企业限期整改通知书复印件）。

　　我局将适时将年审结果公示后通报全区。未尽事宜请联系我局。联系人：地方监管二处唐远鹏电话：0771-2823291。

　　附件：1.典当行年审报告书

　　2.对会计师事务所的要求。

　　2019年2月18日

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