宁夏回族自治区：关于开展2016年度典当行年审工作的通知
发布时间2017年01月19日浏览量：来源:宁夏回族自治区商务厅作者：佚名
分享到：
五市商务主管部门，各典当企业：
为加强典当行业监督管理，规范企业经营行为，促进典当业健康发展，根据《典当管理办法》、《商务部办公厅关于进一步做好典当行年审有关工作的通知》、《典当行业监管规定》和《宁夏回族自治区典当行业监管实施细则》有关要求，定于2017年1月16日至4月10日开展2016年度全区典当企业年审工作，现将有关事项通知如下：
一、年审时间安排
（一）企业自查阶段：2017年1月16日—3月16日，审计机构（或会计师事务所）进驻企业开展财务审计，企业准备年审材料并报市级商务主管部门。
（二）市级商务主管部门年审阶段：2017年3月16日—4月10日，市级商务主管部门对企业材料进行年审（典当行分支机构由典当行总部所在地市级商务主管部门年审），在典当企业《典当经营许可证》副本上加盖年审结论鉴章（A类或B类），并将年审结果及年审工作情况以正式文件报自治区商务厅（流通业发展处）。
（三）总结阶段：2017年4月10日—4月20日，自治区商务厅汇总全区年审情况和统计数据，向商务部报送年审工作总结。
二、年审企业范围
2016年12月31日前取得《典当经营许可证》的典当企业及其分支机构。
三、年审主要内容
（一）典当企业注册资本实收情况；
（二）典当企业法人股东存续情况，典当企业与股东的资金往来情况，有无非法集资、吸收或变相吸收存款等违法违规现象；
（三）典当业务结构及放款情况；
（四）典当企业对绝当物品处理情况；
（五）当票使用情况；
（六）息费收取情况；
（七）典当企业及其分支机构变更情况;
（八）开展典当行业风险排查及整治情况。
四、应提交的年审材料
（一）典当行（含分支机构）年度工作总结及经营情况分析报告；
（二）《2016年度典当行年审报告书》（附件）；
（三）会计师事务所出具的2016年度典当企业审计报告（《审计报告》按照新企业会计准则列报《资产负债表》、《利润表》、《现金流量表》、《所有者权益变动表》，附注的编制应当遵循财政部关于《典当企业执行〈企业会计准则〉若干衔接规定》的相关要求）；
（四）工商行政管理部门登记的典当行基本注册信息查询单；
（五）法人股东《营业执照》副本复印件（须加盖公章）；
（六）《典当经营许可证》副本原件、《特种行业许可证》、《工商营业执照》副本复印件（须加盖公章）；
（七）公司章程及2016年度有关修改章程的决议，并由全体股东签名盖章（原件）；
（八）商务部典当行业监督管理信息系统填报并打印的2016年12月《典当经营情况报表》、《财务会计报表》；
（九）典当企业经营场所所有权或者使用权有效证明复印件。
以上材料须按顺序用A4纸装订成册并附目录、联系人、联系电话。
五、年审工作要求
（一）各典当企业应认真做好年审工作，指定专人整理相关材料，配合审计机构进行审计，确保提交的材料真实准确，并按照年审工作时间安排，于2017年3月16日前向所在地市级商务主管部门提交1份文本材料。对不报送或不按时报送以及提供虚假材料的典当企业，将按照有关规定处理。
（二）各市商务主管部门要认真组织辖区典当企业参加年审，并认真核实有关证照和数据与全国典当行业管理信息系统是否一致，填写年审意见，于2017年4月10日前向自治区商务厅提交本辖区年审工作报告和典当企业年审结论。
六、年审结果的应用
根据年审情况，在年审中没有违法违规行为的典当企业定为A类；年审中有违规行为，但情节较轻，经处罚或整改得以改正的典当企业定为B类；年审中有违法违规行为，情节较重，经整改仍不合格的典当企业不予通过年审。
（一）年审过程中发现典当行有下列情形之一者，由市级商务主管部门扣留其《典当经营许可证》，并下达限期整改通知书，整改限期为一个月，整改期间，典当行及分支机构不得开展除赎当以外的其他经营活动。
1.违规对外投资或挪用注册资本金、超额收取息费、超范围经营等违规经营行为的；
2.擅自变更典当行机构名称、住所、注册资本、法定代表人、股东及股权结构以及擅自设立分支机构或办事处的；
3.串通会计师事务所，提供虚假财务审计报告的；
4.2016年度有3次未按规定时间完成报表报送工作的；
5.业务笔数低于5笔的。
（二）年审过程中发现典当行有下列情形之一者，不得通过年审，由市级商务主管部门收回《典当经营许可证》正、副本，并将有关情况告知公安部门和工商行政管理部门。
1.有扰乱金融秩序的行为（包括面向社会公众吸收存款或者变相吸收存款、非法集资、发放信用贷款等）；
2.有严重违法经营行为，抽逃注册资本金达80%以上；
3.非法转借、转卖典当经营资格；
4.领取《典当经营许可证》无正当理由超过6个月仍未开业，或者开业后自行停业连续达6个月以上的；
5.超过整改时限仍未整改或整改后经验收仍不合格的；
6.拒不参加年审或连续二年年审结论为B类的；
7.无固定经营场所、无从业人员、无经营业绩的。
附件：1.宁夏典当企业年审报告书
2.宁夏回族自治区典当企业年审情况表
宁夏回族自治区商务厅
2017年1月13日
附件
宁夏典当企业年审报告书
（2016年度）
典当行名称：（2016年度）
许可证编码：
住 所：
邮 编：
法定代表人：
电 话：
传 真：
填报日期并盖章 ： 年 月 日
宁夏回族自治区商务厅制
填报说明：
1、本报告书适用于依法设立的典当企业。
2、本报告书应打印填报。
3、典当企业必须如实填报各项内容并按照《关于开展2016年度典当企业年审工作通知》规定提交材料。
4、本报告书“许可证记载情况”：按持有的《典当经营许可证》副本上载明的事项填报；发生变更经同意而未换证的，应当予以说明。
5、本报告书“年初情况”：按2016年度初的审批情况填报。
6、本报告书“年末情况”：按2016年度末的实际情况填报。与左栏内容相同时，填报“同左”。
7、本报告书“批准文号及日期”：指自治区商务厅或商务部批复的文号及日期。
8、本报告书“股东及其出资情况”：指出资设立本典当企业的股东变更情况,包括名称、法人、注册资金、股权转让及出资额。
9、本报告书“分支机构情况”:指本典当企业出资设立的分公司本年度末的实际情况。
10、本报告书“典当企业经营情况”：指2016年情况。
11、本报告书“法人股东组成情况调查表”：指投资典当企业的法人企业的组成情况。
12、本报告书“企业违反《典当管理办法》及其他法律法规情况”，如没有发生，填无。
13、本报告书金额单位：人民币，万元。
典当企业年审报告书
| 典 当 经 营 许 可 证 记 载 事 项 | ||||||||||||||||
| 事 项 | 许可证记载情况 | 年初情况 | 年末情况 | 批准文号及日期 | ||||||||||||
| 企业名称 | ||||||||||||||||
| 住 所 | ||||||||||||||||
| 法定代表人 | ||||||||||||||||
| 注册资本 | ||||||||||||||||
| 经营范围 | ||||||||||||||||
| 股 东 及 其 出 资 情 况 | ||||||||||||||||
| 年初情况 | 年末情况 |
变更批准 文号及日期 |
||||||||||||||
| 股东及其出资额 | 股东及其出资额 | |||||||||||||||
| 分 支 机 构 情 况 | ||||||||||||||||
| 许可证编码 | 名称 | 住所 | 营运资金数额 | 负责人 | ||||||||||||
| 变更事项、批准文号及日期 | ||||||||||||||||
| 典当行经营情况 | ||||||||||||||||
| 年末资产总额 | 年末负债总额 | |||||||||||||||
| 净资产 | 实收资本 | |||||||||||||||
| 发放贷款和垫款余额 | 业务笔数 | |||||||||||||||
| 发放贷款总额 | 上缴税金 | |||||||||||||||
| 当年税后利润 | 当年亏损额 | |||||||||||||||
|
我公司确认：提交的本年度审计报告书及年度资产负债表、损益表、现金流量表等材料已按要求填写，情况真实准确。 法定代表人签字 （公章） 年 月 日 |
||||||||||||||||
| 企业违反《典当管理办法》及有关法律法规情况 | ||||||||||||||||
| 序号 | 处罚原因 | 处罚结果 | 执行机关 | 处罚书日期 | ||||||||||||
| 行业监管部门审核情况 | ||||||||||||||||
| 市级商务主管部门年审意见 |
年 月 日 |
|||||||||||||||
| 送达记录 | ||||
| 提交许可证副本情况 | 送件人 | 收件人 | ||
| 姓名 | 电话 | 姓名 | 收件日期 | |
| 企业提交市级商务部门 |
|
|||
温馨提示：如需业务、风险在线讨论，辽宁省内典当企业请加入辽宁省典当协会会员群（133649286），外省典当企业可加入典当精英群（52233943），加入时请注明典当行全称与真实姓名。
